+ Inhoudsopgave (klik om te openen)
Jaarstukken aanleveren bij een hypotheekaanvraag als ondernemer
Wil je als zelfstandig ondernemer een hypotheek aanvragen? Dan is de kans groot dat je jaarstukken moet aanleveren. Banken willen namelijk een goed beeld krijgen van je financiële situatie en nemen daarbij niet altijd genoegen met alleen een winst- en verliesrekening. Vaak wordt ook gevraagd om de aangifte inkomstenbelasting van de afgelopen jaren en eventueel aanvullende financiële informatie.
Wat verstaan banken onder jaarstukken?
Jaarstukken zijn financiële documenten die inzicht geven in de resultaten en de vermogenspositie van je onderneming. Hieronder vallen onder andere de winst- en verliesrekening, de balans en soms een toelichting op de cijfers. Deze documenten laten zien hoe je bedrijf presteert en vormen een belangrijke basis voor de beoordeling van je hypotheekaanvraag.
Wat is een jaarrekening?
Een jaarrekening is een overzicht van alle inkomsten en uitgaven van een onderneming over een boekjaar. Meestal loopt dit gelijk met het kalenderjaar, maar sommige bedrijven hanteren een afwijkend boekjaar. In de jaarrekening worden alle baten en lasten vastgelegd die samenhangen met het ondernemen.
Voor veel kleine ondernemers, zoals zzp’ers, freelancers en vennoten in een vof of maatschap, geldt dat zij niet verplicht zijn om een volledige jaarrekening op te stellen. Voor de Belastingdienst volstaat meestal een winst- en verliesrekening. Alleen ondernemingen die voldoen aan bepaalde omvangscriteria zijn verplicht een uitgebreide jaarrekening te maken. Kleine ondernemers mogen vaak enkelvoudig boekhouden, terwijl grotere bedrijven dubbel boekhouden moeten toepassen.
Wanneer zijn officiële jaarstukken nodig voor een hypotheek?
Bij het aanvragen van een hypotheek kan de geldverstrekker vragen om officiële jaarstukken. Hiermee beoordeelt de bank of je onderneming structureel winstgevend is en of je inkomen voldoende is om de maandlasten te dragen.
In veel situaties moeten de jaarstukken zijn opgesteld door een boekhouder. Soms eist de bank zelfs dat de cijfers zijn voorzien van een accountantsverklaring. Dit verschilt per kredietverstrekker en per persoonlijke situatie.
Zelf je jaarrekening opstellen
Het is mogelijk om zelf een jaarrekening te maken, maar houd er rekening mee dat niet iedere bank deze accepteert. Kredietverstrekkers willen zekerheid over de juistheid van de cijfers en hechten daarom vaak meer waarde aan professioneel opgestelde jaarstukken. Maak je de jaarrekening zelf, dan moet duidelijk zijn hoe de cijfers tot stand zijn gekomen en welke onderbouwing daarbij hoort.
Hoe stel je een jaarrekening op?
Veel ondernemers maken gebruik van een online boekhoudprogramma om hun administratie bij te houden. Met deze software kun je relatief eenvoudig een resultatenrekening en balans opstellen. Beschik je niet over voldoende kennis of ervaring, dan is het verstandig om een boekhouder in te schakelen om fouten te voorkomen.
Welke documenten vraagt een kredietverstrekker?
Welke documenten je precies moet aanleveren, verschilt per kredietverstrekker. Sommige geldverstrekkers nemen genoegen met een resultatenrekening, terwijl andere een volledige jaarrekening inclusief toelichting verlangen. In bepaalde gevallen kan ook de aangifte inkomstenbelasting voldoende zijn. Dit hangt af van je ondernemingsvorm, inkomen en financiële stabiliteit.
Heb je snel jaarstukken nodig?
Ondernemers die nog geen jaarrekening hebben opgesteld en toch snel een hypotheek willen aanvragen, lopen vaak tegen problemen aan. Het samenstellen van jaarstukken kost tijd en niet elke boekhouder kan dit op korte termijn verzorgen. Het is daarom verstandig om hier ruim van tevoren rekening mee te houden wanneer je plannen hebt om een hypotheek aan te vragen.
Veelgevraagde documenten bij een hypotheekaanvraag
- Balans en winst- en verliesrekening;
- Officiële jaarstukken opgesteld door boekhouder of accountant;
- Een prognose als jaarstukken ontbreken;
- Belastingaangiftes en belastingaanslagen.
Hypotheekbedrag berekenen
Bekijk ook onze pagina over het maximale hypotheek berekenen als zzp’er.
Mijnzzp.nl