+ Inhoudsopgave (klik om te openen)
Opstartkosten als zzp’er bijhouden: zo haal je fiscaal voordeel uit je start
Ga je ondernemen, dan is goed financieel en fiscaal inzicht belangrijk. Door slim met je financiën en belastingvoordelen om te gaan, kun je als zzp’er vaak minder belasting betalen.
Zelfs voordat je officieel ingeschreven staat, kun je al voordeel behalen. In veel gevallen mag je namelijk je opstartkosten of aanloopkosten fiscaal aftrekken. Hieronder lees je hoe dit werkt en waarom het slim is om je kosten goed bij te houden als zzp’er.
Wat zijn opstartkosten of aanloopkosten?
Met opstartkosten bedoelen we zakelijke kosten die je maakt voordat je je bedrijf registreert bij de Kamer van Koophandel.
Welke kosten dit precies zijn, hangt af van jouw onderneming. Veel starters maken bijvoorbeeld al kosten voor marketingonderzoek, het in kaart brengen van de doelgroep of advies bij de opzet van het bedrijf.
Denk ook aan juridische kosten of notariskosten. Deze uitgaven zijn vaak later fiscaal aftrekbaar.
Voorbeelden van relevante aanloopkosten
Naast advieskosten zijn er nog veel meer startkosten die mogelijk fiscaal voordeel opleveren, zoals:
- Creëren van een website;
- Ontwikkelen van een app;
- Laptop, telefoon, printer en andere apparatuur;
- Zakelijke magazines en boeken;
- Drukwerk;
- Reiskosten;
- Telefoonkosten;
- Studiekosten.
Bewaar altijd bonnetjes en facturen
Wil je gebruikmaken van fiscale voordelen rondom opstartkosten? Dan moet je kunnen aantonen dat je deze kosten daadwerkelijk hebt gemaakt.
Daarom is het belangrijk om alle bonnetjes en facturen goed te bewaren. Archiveer ze op een logische manier, zodat je alles later gemakkelijk terugvindt.
Op een later moment kun je bepalen welke kosten volledig aftrekbaar zijn en welke deels meetellen, zoals zakelijke lunches. Alle kleine bedragen samen kunnen zorgen voor een mooi belastingvoordeel.
Wanneer profiteer je van deze kosten?
Door in de opstartfase alles te bewaren, kun je deze kosten gebruiken bij je eerste aangifte omzetbelasting en bij de aangifte inkomstenbelasting.
In veel gevallen mag je namelijk de btw op de facturen van je opstartkosten terugvragen.
Voorwaarde is wel dat je inmiddels bent ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en dat je door de Belastingdienst als ondernemer voor de btw wordt gezien. Je geeft de betaalde btw dan op als voorbelasting.
Vergeet je urenregistratie in de opstartfase niet
Naast het bijhouden van kosten is het ook belangrijk om je uren goed bij te houden.
Als beginnende zzp’er kun je namelijk recht hebben op de startersaftrek. Hierdoor wordt je winst lager en betaal je minder inkomstenbelasting.
Daarvoor moet je voldoen aan het urencriterium: minimaal 1.225 uur per jaar besteden aan je onderneming.
Ook de uren die je maakt vóór je inschrijving bij de Kamer van Koophandel tellen mee, zolang ze betrekking hebben op de voorbereiding van je bedrijf.
Lees ook ons artikel: Startende ondernemer: houd rekening met bijkomende kosten
Mijnzzp.nl