+ Inhoudsopgave (klik om te openen)
Cashflow berekenen als zzp'er met online boekhouden
Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor je administratie en je financiële planning. Daarbij is inzicht in je cashflow minstens zo belangrijk als inzicht in winst. Met een goed online boekhoudprogramma en slim online boekhouden zie je sneller wat er binnenkomt, wat eruit gaat en waar je moet bijsturen. Wil je direct vergelijken welke boekhoudpakketten passen bij jouw manier van werken, bekijk dan boekhoudsoftware vergelijken.
Zonder voldoende liquide middelen kun je rekeningen niet op tijd betalen, ook al draait je bedrijf op papier goed. Door regelmatig je cashflow te berekenen, voorkom je verrassingen. Een korte periode met negatieve cashflow is meestal geen ramp, maar het is wel verstandig om te sturen op een stabiele, positieve kasstroom. Dat geeft ruimte voor investeringen, belastingbetalingen en groei.
Wat is cashflow
Cashflow wordt ook wel kasstroom genoemd. Het is het bedrag dat overblijft wanneer je alle uitgaven aftrekt van je inkomsten binnen een bepaalde periode. De cashflow kan positief of negatief zijn:
- Positieve cashflow: er komt meer geld binnen dan eruit gaat.
- Negatieve cashflow: je geeft meer uit dan je ontvangt.
Cashflow hangt direct samen met je liquide middelen. Zelfs een winstgevend bedrijf kan in de problemen komen wanneer betalingen te laat binnenkomen en de kasstroom tijdelijk negatief wordt. Daarom is het slim om niet alleen naar omzet te kijken, maar ook naar het moment waarop geld daadwerkelijk binnenkomt.
Cashflow berekenen
De cashflow berekenen is in de basis eenvoudig: je vermindert de inkomende geldstromen met de uitgaande geldstromen. Inkomsten zijn bijvoorbeeld betalingen van klanten en opbrengsten uit opdrachten. Uitgaven bestaan onder andere uit huur, inkopen, verzekeringen en andere bedrijfskosten.
Cashflow berekenen per periode, project of opdracht
Je kunt de cashflow berekenen voor je hele onderneming, maar ook per opdracht of project. Vooral bij grotere bedrijven en projectmatige werkzaamheden is het gebruikelijk om de cashflow per project inzichtelijk te maken. Zo zie je sneller welke projecten geld opleveren en welke projecten tijdelijk geld vastzetten door late betalingen of hoge kosten.
Directe methode: de praktische aanpak
De directe methode is het meest praktisch voor zzp'ers. Je zet alle ontvangsten en uitgaven van een periode op een rij. Met boekhoudsoftware en een bankkoppeling gaat dit sneller, omdat bankmutaties automatisch worden ingelezen. Daardoor heb je minder handwerk en is je overzicht vaker up-to-date.
Indirecte methode: vooral voor analyses en jaarrekeningen
Naast de directe methode maken boekhouders en accountants vaak gebruik van de indirecte methode. Deze methode wordt vooral toegepast bij jaarrekeningen en financiële analyses, waarbij je vertrekt vanuit de winst en correcties maakt voor posten die niet direct tot een geldstroom leiden.
Cashflowprognose maken
Wanneer je nieuwe investeringen overweegt, seizoensdrukte verwacht of wilt groeien, is een cashflowprognose verstandig. Je schat dan je toekomstige inkomsten en uitgaven in, zodat je vooraf ziet of je voldoende ruimte hebt voor vaste lasten, belastingen en onverwachte kosten.
Bij het maken van een prognose kijk je vaak naar verwachte opbrengsten, kosten en het rendement van investeringen. Door vooraf een goede inschatting te maken, voorkom je langdurige liquiditeitsproblemen. Ook kan een eenvoudige planning helpen om sneller keuzes te maken, bijvoorbeeld over voorraad, marketing of het aannemen van opdrachten met langere betaaltermijnen.
Moet je schrikken van een negatieve cashflow
Een negatieve cashflow hoeft niet direct reden tot paniek te zijn. Na een grote investering of bij tijdelijk tegenvallende inkomsten kan een negatieve cashflow ontstaan. Dit kan later worden rechtgetrokken door omzetgroei, betere betaalafspraken of kostenbesparing.
Wanneer wordt het wel een probleem
Het wordt vooral risicovol wanneer de negatieve cashflow structureel is. Dan moet je maatregelen nemen, zoals sneller factureren, betere opvolging van openstaande facturen, lagere vaste lasten of een andere planning van uitgaven. Een praktische stap is om vaste betaalmomenten te kiezen en de administratie vaker bij te werken. Met een boekhoudpakket dat inzicht geeft in openstaande posten, kun je sneller bijsturen.
Cashflow en financiering
Bij het aanvragen van een zakelijk krediet wordt vrijwel altijd gekeken naar de cashflow. Een financier wil weten of je onderneming voldoende geld genereert om rente en aflossingen te kunnen betalen.
Ook bij het opstellen van een ondernemingsplan speelt cashflow een grote rol. Prognoses geven inzicht in de financiële gezondheid en helpen onderbouwen waarom je plannen haalbaar zijn. Daarbij wordt vaak ook gekeken naar de solvabiliteit van de onderneming.
Cashflow, winst en omzet zijn niet hetzelfde
Een positieve cashflow betekent niet automatisch dat er sprake is van winst. Omzet en winst zijn andere begrippen dan cashflow. Een hoge omzet kan samengaan met lage marges of hoge kosten. Lees ook het verschil tussen cashflow, winst en omzet om de begrippen scherp te houden.
Om financiële risico's goed in te schatten, is het verstandig om cashflow over een langere periode te bekijken. De financiële positie van een onderneming komt onder andere tot uiting op de balans, terwijl cashflow vooral laat zien wat er daadwerkelijk aan geld beweegt.
Voorbeeld van een cashflow berekening
Stel dat een klein bedrijf de cashflow over drie maanden wil berekenen:
Maand 1
Inkomsten € 10.000
Uitgaven € 6.800
Cashflow € 3.200
Maand 2
Inkomsten € 12.000
Uitgaven € 7.900
Cashflow € 4.100
Maand 3
Inkomsten € 15.000
Uitgaven € 9.000
Cashflow € 6.000
De totale cashflow over het kwartaal bedraagt € 13.300. Dit geld kan worden gebruikt voor investeringen, het aflossen van schulden of het opbouwen van reserves.
Cashflow onder controle houden met boekhoudsoftware
Voor veel zzp'ers is cashflow het meest overzichtelijk als je administratie netjes is bijgewerkt. Met online boekhouden in een modern zzp-boekhoudprogramma kun je sneller zien welke facturen nog openstaan, welke kosten eraan komen en wat je beschikbare saldo is. Dat maakt het makkelijker om te plannen, bijvoorbeeld bij kwartaalbetalingen of grotere uitgaven.
Wil je praktische tips om je kasstroom beter te bewaken, lees dan: Zo houd je de cashflow van je bedrijf onder controle. Daarmee combineer je inzicht met concrete acties, zoals sneller factureren, betaaltermijnen aanscherpen en kosten beter spreiden.
Samenvatting
Cashflow is de kasstroom van je bedrijf en laat zien hoeveel geld er daadwerkelijk in en uit gaat. Door regelmatig je cashflow te berekenen en vooruit te kijken met een prognose, voorkom je liquiditeitsproblemen en kun je beter plannen. Met een passend boekhoudpakket en online boekhoudprogramma wordt je administratie overzichtelijker en stuur je sneller bij op openstaande facturen, kosten en betalingen. Wil je verschillende boekhoudpakketten vergelijken voor jouw situatie, bekijk dan boekhoudsoftware vergelijken.
Mijnzzp.nl