+ Inhoudsopgave (klik om te openen)
De financiële stabiliteit van je bedrijf meten met solvabiliteit
Wil je weten hoe je onderneming er financieel voorstaat, niet alleen vandaag, maar ook op de langere termijn? Dan is het verstandig om verder te kijken dan alleen cashflow, winst en omzet. Een belangrijk kengetal dat inzicht geeft in de financiële positie van je bedrijf is de solvabiliteit. Dit cijfer laat zien of je onderneming op de lange termijn in staat is om aan haar betalingsverplichtingen te voldoen.
Wat wordt bedoeld met solvabiliteit?
Solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen en het totale vermogen van een onderneming. Het laat zien in welke mate je bedrijf is gefinancierd met eigen middelen in plaats van met geleend geld. Banken, leveranciers en andere financiers gebruiken solvabiliteit vaak om te beoordelen hoe stabiel een onderneming is.
Het eigen vermogen ontstaat door het verschil tussen bezittingen en schulden. Het totale vermogen bestaat uit dit eigen vermogen plus het vreemd vermogen, zoals leningen en andere verplichtingen. Hoe hoger het aandeel eigen vermogen, hoe sterker de financiële basis van je bedrijf.
Een goede solvabiliteit betekent dat je minder afhankelijk bent van externe financiers en beter bent voorbereid op financiële tegenvallers.
Solvabiliteit berekenen
Het berekenen van de solvabiliteit is eenvoudig. Je gebruikt hiervoor de volgende formule:
Solvabiliteitsratio = eigen vermogen / totaal vermogen × 100%
Dit percentage laat zien welk deel van het totale vermogen uit eigen middelen bestaat.
Gebruik je een online boekhoudprogramma, dan zijn deze cijfers meestal direct beschikbaar. Het eigen en vreemd vermogen zijn terug te vinden op de balans, waardoor je de berekening snel kunt maken.
De uitkomst geeft inzicht in de financiële buffer van je onderneming.
Wat zegt solvabiliteit over je onderneming?
Solvabiliteit zegt veel over de financiële weerbaarheid van je bedrijf. Hoe hoger het percentage, hoe groter de buffer om financiële tegenvallers op te vangen. Ondernemingen met een hoge solvabiliteit kunnen investeringen vaak zelf financieren en zijn minder afhankelijk van leningen.
Een lage solvabiliteit betekent dat een groot deel van het vermogen bestaat uit vreemd vermogen. Dit maakt een bedrijf kwetsbaarder, zeker wanneer de omzet daalt of de kosten stijgen.
Financiële weerbaarheid op lange termijn
Solvabiliteit is vooral een indicator voor de lange termijn. Waar liquiditeit laat zien of je op korte termijn je rekeningen kunt betalen, geeft solvabiliteit inzicht in de structurele stabiliteit van je onderneming.
Bij een hoge solvabiliteit ben je beter in staat om schulden af te lossen en kun je bezittingen inzetten om financiële verplichtingen na te komen. Dat geeft rust en ruimte om te ondernemen.
Waarom financiers solvabiliteit belangrijk vinden
Voor kredietverstrekkers en leveranciers is solvabiliteit een belangrijk beoordelingscriterium. Een hoge solvabiliteit verkleint het risico dat een ondernemer betalingsverplichtingen niet kan nakomen.
Daarom zijn banken en leveranciers vaak eerder bereid om financiering te verstrekken of soepelere betalingsvoorwaarden aan te bieden aan bedrijven met een sterke solvabiliteit.
Wat wordt gezien als een goede solvabiliteit?
Wat als een goede solvabiliteit wordt beschouwd, verschilt per branche. In algemene zin geldt dat een solvabiliteit tussen de 25 en 40 procent als gezond wordt gezien. Hoe hoger het percentage, hoe sterker de financiële positie.
Bij startende ondernemers is de solvabiliteit vaak lager, omdat investeringen in het begin vaker met vreemd vermogen worden gefinancierd. Naarmate de onderneming groeit en winst wordt toegevoegd aan het eigen vermogen, verbetert de solvabiliteit.
Solvabiliteit verbeteren als ondernemer
Er zijn verschillende manieren om de solvabiliteit van je onderneming te verbeteren. Zo kun je het eigen vermogen verhogen door winst in het bedrijf te laten zitten of het vreemd vermogen verlagen door leningen af te lossen.
Ook kritisch omgaan met investeringen en het opbouwen van reserves draagt bij aan een gezondere balans. Door regelmatig aandacht te besteden aan je financiële cijfers, voorkom je dat de solvabiliteit ongemerkt verslechtert.
Solvabiliteit in combinatie met andere kengetallen
Solvabiliteit staat niet los van andere financiële kengetallen. Combineer dit cijfer met inzichten in liquiditeit en cashflow om een compleet beeld te krijgen van de financiële gezondheid van je onderneming.
Waar liquiditeit en cashflow vooral inzicht geven in de korte termijn, laat solvabiliteit zien hoe stevig je bedrijf er structureel voorstaat.
Mijnzzp.nl